Mainos: Varma
Nyt käsittelyssä yrittäjän sosiaaliturva. Yrittäjä, miksi kannattaa maksaa kunnon YEL? Myös sinun, ulkomailla reissaava läppäriyrittäjä!
Olen ollut yrittäjänä noin kaksikymmentä vuotta. Kun lähdin tähän yhteistyöhön, en tajunnut millaisen pandoran lippaan tulinkaan avanneeksi. Syksyllä YEL eli siis yrittäjän eläkevakuutus nousi puheenaiheeksi omissa somekuplissani. Kun minä, Julia Thurén, Merja Mähkä ja Kettusen Hanne (yrittäjiä jossakin muodossa kaikki) aloimme jutella aiheesta seuraajiemme kanssa, huomasimme nopeasti, että yrittäjän sosiaaliturva jakoi mielipiteet kahtia. Inbokseihin alkoi sadella toisaalta kipakoita mutta myös kannustavia viestejä.
Monet yrittäjät dissasivat YELiä. Mitä järkeä maksaa? Aseellinen ryöstö. Sijoitan mieluummin kuin maksan eläkkeisiin, joita en kuitenkaan koskaan saa.
Sen sijaan monet taloushallinnon ammattilaiset, kirjanpitäjät, Kelan virkailijat ja eläkekäsittelijät (myös muiden kuin Varman, joka lähti meidän kanssa yhteistyöhön möyhimään YELiä) laittoivat paljon peukkuja ja sydämiä. Vihdoinkin joku puhuu tästä aiheesta myös positiivisesti.
Olen kuullut paljon kritiikkiä YEListä, mutta en juurikaan sitä, miksi tämä on ihan helvetin hyvä asia. Nyt kuullaan!
Mikä on YEL ja miksi sitä kannattaa maksaa?
YEL on vakuutus. Se on yrittäjän sosiaaliturvan perusta.
Suomessa yrittäjä määrittelee työtulonsa itse, ja siihen työtuloon perustuen yrittäjä sitten maksaa työeläkemaksut. Tuon työtulon perusteella karttuu yrittäjän eläke ja muodostuu sosiaaliturva.
Suomessa yrittäjä ei siis maksa eläkemaksuja palkkansa suuruudesta, vaan yrittäjä määrittelee työtulon. Työtulon pitäisi vastata palkkaa, jota yrittäjän työstä pitäisi maksaa ulkopuoliselle työntekijälle.
Numerofaktat YEListä vuonna 2020:
Työtulon alaraja on 7 958,99 euroa ja yläraja 180 750 euroa. YELin mukainen maksuprosentti on alle 53-vuotiaille ja 63-vuotta täyttäneille yrittäjille 24,10 prosenttia ja 53-62-vuotiaille 25,60 prosenttia. Aloittava yrittäjä saa 22 prosentin alennuksen YEL-maksuunsa ensimmäisten 48 kuukauden ajalta. Muista ottaa huomioon myös se, että yritys voi vähentää kaikki eläkekulut verotuksessa kustannuksina.
Nämä numerot ovat sosiaali- ja terveysministeriön vahvistamia eivätkä ne vaihtele eläkeyhtiöittäin.
Monimutkainen asia ei muutu yksinkertaiseksi arvaamalla jotain.
Monet yrittäjät ovat ilmoittaneet työtulonsa alakanttiin, jotta YEL-maksut pysyisivät mahdollisimman pieninä. YELin minittäminen voi olla hirvittävä virhe. Käsittelin IG-tv-lähetyksessä minulle tulleita ”maksan minimi-YELin, koska…” -väitteitä yhdessä Varman YEL-ekspertin, asiakaspalvelupäällikkö Arja Iisakkalan kanssa. Katso tämä vajaan tunnin mittainen YLE-nyrkin IG-TV-lähetys, jos ajattelet näin:
- On parempi sijoittaa itse, kuin maksaa YELiä.
- On parempi maksaa minimi-YEL ja säästää, koska ei kukaan eläkerahojani kuitenkaan peri.
- Minulla on yksityiset vakuutukset, en tarvitse YELin tuomaa turvaa.
- En luota eläkejärjestelmään.
Miten YEL menee, jos asun tai työskentelen ulkomailla?
Täällä Islannissa missä nyt asun, yrittäjän sosiaaliturva on rakennettu samalla mallilla. Yrittäjät maksavat pakolliset eläkemaksut, mutta sillä erolla että eläkemaksut maksetaan siitä samasta palkkasummasta, mistä tulovero maksetaan. Yksinkertaista. Ei ole erikseen työtuloa, on vain palkka. Täällä eläke- ja sosiaalivakuutusmaksut ovat hieman pienemmät kuin Suomessa, mutta tuloverotus sen sijaan on korkeampi (paitsi ihan superhyvätuloisilla).
Mä aloitin yrittäjyysurani Suomessa. Perustin toiminimen ja otin YELin. Vaikka en nyt asu enää Suomessa enkä ole Suomen sosiaaliturvajärjestelmässä, eivät ne aikanaan suomalaiseen systeemiin maksamani eläkkeet mene hukkaan. Minä hyödyn niistä sitten joskus. Ja hyödyn myös niistä eläkkeistä, mitä olen tänne Islantiin kerryttänyt.
Ei siis ole järkevä perustelu olla maksamatta kunnollista YELiä, koska ”en mä kuitenkaan kymmenen vuoden päästä enää asu Suomessa”.
Eivät ne eläkkeet sieltä minnekään häviä, vaikka sinä vaihtaisitkin asuinmaata. Suomessa ansaittu YEL-eläke tullaan aikanaan maksamaan riippumatta siitä, missä eläkkeensaaja asuu. Varmasta lisäksi muistutettiin – ja tätä mä en tiennyt entuudestaan – että jos Suomesta ulkomaille muuttanut sattuisi tulemaan työkyvyttömäksi viiden vuoden sisällä ulkomaille muutosta, työkyvyttömyyseläkkeessä säilyy oikeus tulevan ajan laskentaan. (Tuleva aika tarkoittaa siis sitä aikaa, jonka yrittäjä olisi ollut työelämässä ennen vanhuuseläkkeelle siirtymistään, ellei työkyvyttömyys olisi katkaissut hänen työuraansa.) Tästä voi olla erityistä hyötyä, jos ulkomailla ei ole ehtinyt kertyä vastaavaa turvaa.
Entä jos asuu tai työskentelee välillä ulkomailla? Tai pysyvästi? Riippuu kohdemaasta ja pysyvyyden asteesta.
EU/ETA-maiden ja Sveitsin alueella voi yrittäjä kuulua vain yhden maan sosiaaliturvaan kerrallaan ja lakisääteiset maksut – kuten tuo YEL – maksetaan vain yhteen paikkaan. Pääsääntöisesti sovelletaan työskentelymaan sosiaaliturvaa. Eli jos asut Tanskassa mutta teet töitä Suomessa, YEL-vakuutuksesi on Suomessa.
Jos taas asut EU/ETA-maiden tai Sveitsin ulkopuolella, et voi kuulua YEL-vakuutuksen piiriin Suomessa, vaikka työskentelisit Suomessa.
Suomella on sosiaaliturvasopimuksia muutamien maiden, kuten Kiinan ja Intian kanssa, nekin vaikuttavat YEL-tulkintaan.
Jos olet epävarma siitä, minne sinun kuuluu YELit maksaa ja minkä maan sosiaaliturvaan kuulut omalla asuinmaa- ja työskentelymaakombollasi, tutustu tähän YEL ulkomaantyössä -tietopakettiin. Tuo Varman sivuilta löytyvä paketti on kattava. Ja jos kysyttävää jää, otat yhteyttä henkilökohtaisiin neuvojiin, heidän yhteystiedot löydät tuon infopaketin lopusta.
YEL, sosiaaliturva, verotus, kirjanpito ja siihen päälle kansainväliset kuviot. Eivät nämä asiat totisesti ole helppoja saati yksinkertaisia. Ja juuri siksi ne pitää selvittää! Monimutkainen asia ei muutu yksinkertaiseksi arvaamalla jotain.
YEL on yrittäjän sosiaaliturva
YEL on hyvinvointiyhteiskunnan ponnistus. YEL on meidän yrittäjien sosiaaliturvan perusta. Se vaikuttaa sairauspäivärahoihin, vanhempainvapaisiin, työttömyysetuuksiin ja tapaturmavakuutuksen korvauksiin. Se kerryttää myös perhe-eläkettä ja sen työeläkekuntoutusosa auttaa, jos ei voi jostain syystä enää tehdä nykyistä työtä ja pitääkin vaihtaa ammattia.
YEL liippaa myös työttömyysturvaa. Jos yrittäjä liittyy yrittäjien työttömyyskassaan, Yrittäjäkassaan (kassaan voi muuten liittyä vain silloin, jos YEL-työtulo on vähintään 13 076 euroa vuodessa), hän voi saada ansiosidonnaista työttömyyskorvausta, joka on sidoksissa – ta-daa – siihen työtuloon!!
Monien YEL-kriitikoiden mielestä on paljon parempi idea sijoittaa itse ja maksaa YEL-minimiä. Koska eläkerahoja ei saa mukanaan hautaan ja sijoittamalla voi saada paljon enemmän itselle. Jep.
Kyllä se on ihan mahdollista, että itselle voi jäädä YEL-minimi & itse sijoitan -kombolla enemmän rahaa lopussa käteen, mutta se edellyttää että a) tienaa niin paljon että voi jatkuvasti laittaa paljon rahaa säästöön (tässä ei mikään 20 euroa kuussa indeksirahastoon riitä), b) pääomaa ei tarvitse syödä vaan omaisuutta voi kätsysti realisoida aina vain silloin kun omien sijoitusten arvostus on korkealla, c) ei sairastu vakavasti, d) ei kuole nuorena, e) kuolee go-go-vuosien aikaan ”saappaat jalassa” eli ilman vuosikausien sairastamista, f) ei joudu tapaturmaan ja työkyvyttömäksi.
Kun yksi kaatuu, muut auttavat. Siinä on hyvinvointivaltion kirkkain ydin.
YEL on vakuutus ja sillä on yhteiskunnan tuki. Vaikka maailmassa tapahtuisi ihan mitä tahansa, yrittäjä saa YEL-työtuloon perustuvan eläkkeen ja sosiaalituet. Jos joku työeläkeyhtiö menisi konkurssiin, muiden työeläkeyhtiöiden velvollisuus on ottaa hoitaakseen sen konkurssiin menneessä työeläkeyhtiössä vakuutettujen työntekijöiden ja yrittäjien eläkkeet. Näin kävi 1990-luvulla, kun työeläkeyhtiö Kansa meni konkurssiin.
Riskejä tasataan kaikkien vakuutettujen kesken. Kun yksi kaatuu, muut auttavat. Siinä on hyvinvointivaltion kirkkain ydin.
Seuraavaksi haluan kertoa kaksi esimerkkiä, jotka konkretisoivat sen, mihin kaikkeen YEL vaikuttaa.
YEL tuo turvaa myös kuoleman kohdatessa
YEL ei ole yrittäjän sosiaaliturva vain yrittäjälle itselleen vaan myös hänen perheelleen. Tämä on pointi, joka aika usein YEL-kritiikissä ohitetaan. YEL ei kartuta yrittäjän henkilökohtaista omaisuutta eli vaikka miten paljon on maksanut YEL-maksuja, niitä ei makseta kuolinpesälle. Mutta eipä sinne kuolinpesälle makseta myöskään sellaisia kotivakuutusmaksuja, joita on vuosikymmeniä maksettu ”turhaan”.
Mutta tämä on se, millä on väliä: YEL-vakuutus turvaa puolisolle jopa elinikäisen perhe-eläketurvan ja lapsille aina 18 ikävuoteen asti. Jos perheen elannosta huolehtinut yrittäjä on tienannut kymppitonnin kuussa mutta maksanut minimi-YELiä, lesken ja lasten saama perhe-eläke on muutaman hassun sata euroa kuussa. Perhe-eläke lasketaan YELin työtulon mukaan. Yrittäjällä on voinut olla henkivakuutus, joka tuo hetkellisen helpotuksen taloudelliseen tilanteeseen. Mutta jos yrittäjä kuolee vaikka kolmevitosena ja lapset ovat pieniä, ei se muutaman sadankaan tuhannen euron suuruinen henkivakuutus turvaa lesken ja lasten loppuelämää.
Yrittäjän sosiaaliturva – case työkyvyttömyyseläke
Oletetaan kaksi yrittäjää: Pera ja Mirkku. Pera on kampaaja, Mirkku on putkiasentaja. Molemmat ovat aloittaneet yrittäjinä 25-vuotiaina. Pera maksaa minimi YELiä koska hän sijoittaa mieluummin. Mirkku on asettanut työtulonsa 35 000 euroon ja maksaa siis YELin tästä summasta. 35 000 euron työtulo vastaa 2 916 euron palkkaa kuukaudessa ja YEL-minimi 663 euron palkkaa.
Kun Pera ja Mirkku ovat 40-vuotiaita, he molemmat joutuvat niin vakavaan onnettomuuteen, että eivät voi enää jatkaa työelämässä. Molemmat joutuvat jäämään työkyvyttömyyseläkkeelle. Peralle on kertynyt omia säästöjä jo 50 000 €. Kun 50 000 euroa jakaa 30 vuodella, se tekee 1 600 euroa vuodessa eli muutaman satasen kuukaudessa. Eikä tähän summaan ole laskettu vielä edes verojen vaikutuksia. Jos sijoitukset ovat voitolla, voitoista pitää maksaa omaisuuksia realisoidessa verot.
Kävin tämän laskelman läpi Varman asiakaspalvelupäällikön Arja Iisakkalan kanssa.
Mirkku on vakuuttanut itsensä 35 000 euron työtulolla. Hän saa työkyvyttömyyseläkkeenä noin 1 752 euroa kuukaudessa. Pera saa noin 399 euroa kuukaudessa. Pera voi saada tuon YEL-eläkkeen lisäksi Kelalta kansaneläkettä 491 euroa niin, että kokonaiseläke on 890 euroa kuukaudessa. Pera voisi hakea myös vaikka asumistukea, mutta ennen kuin sitä saa, hänen pitäisi syödä säästönsä.
Jos YEL olisi älyttömän kallis (eli ylläpitäjälleen todella tuottava tuote), meillä olisi markkina pullollaan YELiä korvaavia vakuutuksia, joissa olisi sama yrittäjän sosiaaliturva kuin tässä systeemissä. Vaan eipä ole. Ei yhtäkään.
Ja sitten vielä! Jos tuon Mirkulle ja Peralle tapahtuvan vakavan onnettomuuden perusteella maksettaisiin tapaturmakorvausta, olisi se Mirkulle 100 %:a YEL-työtulosta ensimmäisen vuoden aikana. Sen jälkeen työkyvyttömyyseläkkeenä 85 %:a YEL-työtulosta eli n. 2 479 euroa/kk ja vanhuuseläkkeenä 70 %:a työtulosta eli 2 041 euroa/kk. Kun taas Pera saisi ensimmäisenä vuonna tapaturmapäivärahaa 663 €/kk, tapaturmaeläkkeenä 530 euroa/kk ja vanhuuseläkkeenä 464 euroa/kk
Jos olet yrittäjä, mieti tämä YEL-juttu kunnolla. Kysy niiltä, jotka tietävät. Esimerkiksi omalta työeläkevakuuttajaltasi. Jos olet Varman asiakas – tai ajattelit ryhtyä Varman asiakkaaksi – löydät täältä seuraavat YEL-askelmerkit.
Ja vielä tähän loppuun yksi hyvä ajatus. Markkinataloushan toimii niin, että jos jossain on kiinnostava tilaisuus tehdä rahaa, sinne syntyy kilpailua. Jos YEL olisi älyttömän kallis (eli ylläpitäjälleen todella tuottava tuote), meillä olisi markkina pullollaan YELiä korvaavia vakuutuksia, joissa olisi sama yrittäjän sosiaaliturva kuin tässä systeemissä. Vaan eipä ole. Ei yhtäkään.
